Закон США о противодействии коррупции за рубежом (FCPA) и Закон Великобритании о взяточничестве относятся к числу ключевых международных нормативных актов в сфере борьбы с коррупцией и направлены на пресечение взяточничества в глобальном масштабе.
Компании любого масштаба, осуществляющие деятельность за пределами своей страны или взаимодействующие с иностранными контрагентами, обязаны соблюдать требования FCPA. Кроме того, при необходимости они должны обеспечивать соответствие этим требованиям со стороны своих агентов, посредников и партнеров.
Исторические предпосылки принятия FCPA и Закона Великобритании о взяточничестве
В начале 1970-х годов, на фоне падения доверия общества вследствие Уотергейтских скандалов, расследования Комиссии по ценным бумагам и биржам США выявили, что многие американские компании создавали специальные внебюджетные фонды для осуществления подкупа иностранных должностных лиц. Согласно данным Конгресса, более 400 корпораций признали факт незаконных либо сомнительных выплат иностранным чиновникам на сумму свыше 300 миллионов долларов (что эквивалентно примерно 1,2 миллиарда долларов в ценах 2015 года).
Реакцией на эти факты стало принятие в 1977 году Закона о борьбе с коррупцией за рубежом (FCPA), который запретил американским компаниям и физическим лицам предлагать или выплачивать взятки иностранным должностным лицам с целью получения или сохранения бизнеса. В пояснительных материалах к закону Конгресс подчеркнул, что подобные платежи противоречат этическим нормам и ценностям американского общества, подрывают доверие к принципам свободного рынка и наносят ущерб деловой среде.
В настоящее время контроль за соблюдением FCPA осуществляется совместно Министерством юстиции США (DOJ) и Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC). Их деятельность привела к существенному росту числа расследований и санкций, включая как гражданскую, так и уголовную ответственность. По оценкам экспертов, 2016 год стал одним из наиболее значимых за всю историю применения FCPA: в течение года было возбуждено 53 дела против компаний, а совокупный объем штрафов превысил 2 миллиарда долларов.
Корпоративная культура и репутация компании
Попытки защитить деловую репутацию оказываются неэффективными, если программы комплаенс не затрагивают этические вопросы на уровне корпоративной культуры. Формальный подход без изменения ценностей и моделей поведения внутри организации не обеспечивает устойчивого результата.
С момента принятия FCPA международная деловая среда стала регулироваться все большим числом антикоррупционных законов и нормативных актов. Помимо американского законодательства, компании, ведущие деятельность за рубежом, могут подпадать под действие правовых норм других государств.
Особое значение имеет Закон Великобритании о взяточничестве 2010 года, который распространяется на британские компании и физических лиц. Данный закон отличается более широким охватом и предусматривает более жесткие меры ответственности по сравнению с FCPA.
Ответственность за нарушение антикоррупционного законодательства
Санкции за несоблюдение требований FCPA и Закона Великобритании о взяточничестве являются существенными и могут применяться как к организациям, так и к отдельным лицам.
В соответствии с FCPA физические лица могут быть привлечены к уголовной и гражданской ответственности, включая лишение свободы сроком до пяти лет, а также запрет на ведение бизнеса с федеральными органами власти или участие в операциях с ценными бумагами.
Для компаний предусмотрены штрафы до 2 миллионов долларов, а также возможные ограничения на ведение деятельности с государственными структурами, работу на финансовых рынках и получение экспортных лицензий. Дополнительно могут применяться строгие санкции за нарушения требований в области бухгалтерского учета и отчетности.
Закон Великобритании о взяточничестве предусматривает еще более жесткие меры: физическим лицам и компаниям может грозить до 10 лет лишения свободы и неограниченные по размеру штрафы.
Значение обучения сотрудников и программ комплаенс
С учетом сложности антикоррупционного законодательства и серьезных последствий его нарушения, крайне важно, чтобы организации, ведущие международную деятельность, внедряли и поддерживали эффективные программы комплаенс.
При принятии решений о начале расследований или предъявлении обвинений Министерство юстиции США и SEC учитывают наличие и качество антикоррупционной программы компании. В Руководстве по применению FCPA отмечается, что при определенных условиях регуляторы могут отказаться от предъявления обвинений, если у компании действовала адекватная система комплаенс, даже если она не смогла полностью предотвратить конкретное нарушение.
Аналогичным образом, в рамках Закона Великобритании о взяточничестве компании могут защитить себя от ответственности, доказав наличие эффективных процедур по предотвращению взяточничества.
Кроме того, Отдел по борьбе с мошенничеством Министерства юстиции США опубликовал документ «Оценка корпоративных программ соблюдения требований» (ECCP), в котором представлены ключевые критерии и вопросы для оценки эффективности комплаенс-систем.
Обучение персонала
Обучение сотрудников является одним из ключевых элементов результативной программы комплаенс. Оно способствует формированию и укреплению корпоративных ценностей, внедрению антикоррупционной политики, повышению осведомленности о применимом законодательстве и лучших практиках, а также помогает сотрудникам понимать, как действовать в соответствии с установленными этическими нормами, политиками и процедурами.